人民幣與外匯掉期業(yè)務，是指銀行與客戶協(xié)商簽訂掉期協(xié)議，分別約定即期外匯買賣匯率和起息日、遠期外匯買賣匯率和起息日。客戶按約定的即期匯率和起息日進行人民幣和外匯的轉換，并按約定的遠期匯率和起息日進行反方向轉換的業(yè)務。

　　根據(jù)央行2005年8月2日《關于擴大遠期結售匯業(yè)務和開辦掉期業(yè)務通知》，經常項目下業(yè)務，企業(yè)按時提供所需相關憑證，即可辦理掉期業(yè)務。外貿企業(yè)通過掉期業(yè)務可按約定的即期匯率和起息日進行人民幣和外匯的轉換，并按約定的遠期匯率和起息日進行反方向轉換，進行匯率風險防范，貨幣保值。

　　六，充分利用結算方式中的融資便利

　　1、出口押匯。在托收和信用證的結算方式下，出口企業(yè)將合同(或信用證)項下全套的貨權單據(jù)作抵押，向銀行融通資金。該業(yè)務下，外貿企業(yè)可以在國外債務人付款之前從銀行得到預扣利息后的且保留追索權的墊款，加速資金周轉。

　　2、票據(jù)貼現(xiàn)。出口企業(yè)將未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余款支付給出口企業(yè)。當前人民幣匯率不穩(wěn)，升值傾向較大，若出口企業(yè)擔心出口收匯受損失，可以通過票據(jù)貼現(xiàn)予以適當彌補。

　　3、保付代理。出口企業(yè)向銀行授讓其應收賬款，銀行向出口企業(yè)提供壞帳擔保、貨款催收、銷售分類賬管理以及貿易融資等金融服務。一般用在賒銷等信用方式出口商品或服務的交易中。該方式下鎖定了進口商的信用風險，外貿企業(yè)將應收賬款債權轉讓給銀行后即可獲得資金融通，提前獲得應收外匯賬款，再根據(jù)現(xiàn)行國家到匯管理規(guī)定辦理結匯手續(xù)，從而既達到規(guī)避匯率風階的目的。