人社部官網(wǎng)12月30日發(fā)布消息，為促進(jìn)年金基金在新形勢(shì)下健康發(fā)展，防范化解投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)基金保值增值，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，近日人社部研究下發(fā)《人力資源社會(huì)保障部關(guān)于調(diào)整年金基金投資范圍的通知》（下稱：通知），對(duì)年金基金投資范圍作出調(diào)整，從2021年1月1日起實(shí)施。

　　其中，《通知》明確了年金基金的定義，首次在文件中整合企業(yè)年金和職業(yè)年金基金投資規(guī)定和要求，并統(tǒng)一強(qiáng)調(diào)年金基金投資管理的原則。

　　《通知》規(guī)定了年金基金財(cái)產(chǎn)的新投資范圍，限于境內(nèi)投資和香港市場(chǎng)投資。其中，香港市場(chǎng)投資指年金基金通過股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品或公開募集證券投資基金，投資港股通標(biāo)的股票。此次投資范圍中新增優(yōu)先股、資產(chǎn)支持證券、同業(yè)存單、永續(xù)債、國(guó)債期貨等金融產(chǎn)品和工具，并調(diào)整明確了相關(guān)投資品種的投資要求和估值方式等。

　　《通知》提高了權(quán)益類資產(chǎn)投資比例上限，明確年金基金財(cái)產(chǎn)投資權(quán)益類資產(chǎn)的比例，合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的40%，投資比例上限提高了10個(gè)百分點(diǎn)。

　　《通知》進(jìn)一步規(guī)范年金基金投資行為。首次明確要求嵌套穿透管理，進(jìn)一步要求年金基金財(cái)產(chǎn)投資比例在計(jì)劃層面和組合層面實(shí)行“雙限”，防范年金基金合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　人社部表示，本次年金基金投資范圍調(diào)整，是貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院鼓勵(lì)中長(zhǎng)期資金支持資本市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略部署的有效舉措，是貫徹落實(shí)中央關(guān)于堅(jiān)定支持和維護(hù)香港金融繁榮穩(wěn)定精神的具體體現(xiàn)，是新形勢(shì)下回應(yīng)市場(chǎng)關(guān)切、防范化解年金基金投資風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，對(duì)促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)第二支柱健康規(guī)范發(fā)展、更好維護(hù)年金受益人權(quán)益具有重要意義。

　　隨后人社部官網(wǎng)刊發(fā)了該部社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管局主要負(fù)責(zé)人就《關(guān)于調(diào)整年金基金投資范圍的通知》及配套政策釋義答媒體問。

　　據(jù)介紹，2014年10月，我國(guó)建立職業(yè)年金制度，今年底前全國(guó)職業(yè)年金市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)工作全面落地。企業(yè)年金和職業(yè)年金參保人群覆蓋范圍不斷擴(kuò)大，截至今年三季度末，制度已覆蓋近6600萬(wàn)職工，基金累計(jì)規(guī)模逾3.1萬(wàn)億元。2007-2019年企業(yè)年金基金平均年化收益率達(dá)7.07%，今年受新冠疫情等因素影響，資本市場(chǎng)出現(xiàn)了較大波動(dòng)，但年金基金依然投資穩(wěn)健，取得了較好的投資收益。