隨著2020年三季報的收官，新華財經及面包財經對上市銀行三季報經營業績及資產質量情況進行了梳理。

　　截至目前A股上市銀行共計37家，由于廈門銀行(行情601187,診股)上市較晚暫未列入統計，另外36家上市銀行2020年前三季度整體營收仍保持增長，但歸母凈利潤較上年同期出現下降。

　　截至2020年9月末，36家上市銀行的資產質量較上年末整體保持良好，多數銀行的不良率保持穩定或下降，撥備覆蓋率出現上升。但值得注意的是，上市銀行的各項資本充足率較上年末普遍出現下滑，部分銀行已接近監管紅線。

　　前三季度上市銀行增收不增利 歸母凈利潤同比下降7.72%

　　數據顯示，截至2020年9月末，36家上市銀行合計實現營收40224.26億元，較上年同期增長5.23%；實現歸母凈利潤12835.62億元，較上年同期下降7.72%。

　　圖1：36家上市銀行2020年前三季度營收及歸母凈利潤

　　營收方面，截至2020年三季末，總營收排名靠前的主要為國有銀行，其中工商銀行(行情601398,診股)、建設銀行(行情601939,診股)、農業銀行(行情601288,診股)和中國銀行(行情601988,診股)分別實現營收6656.96億元、5714.35億元、4982.44億元和4289.56億元，分列前四名。值得注意的是，截至9月末，招商銀行(行情600036,診股)實現營收2214.30億元，位列第五名，超過了郵儲銀行(行情601658,診股)和交通銀行(行情601328,診股)。

　　從營收同比增速來看，截至2020年9月末，部分城商行的增速較快，其中寧波銀行(行情002142,診股)、青島銀行(行情002948,診股)和杭州銀行(行情600926,診股)分別同比增長18.42%、17.12%和16.12%。僅三家上市銀行截至三季末總營收較上年同期出現下降，分別為江陰銀行(行情002807,診股)、紫金銀行(行情601860,診股)和上海銀行(行情601229,診股)，同比分別下降3.28%、2.23%和0.91%。

　　歸母凈利潤排名與營收排名情況較為類似。截至2020年三季末，實現歸母凈利潤較高的上市銀行主要為國有銀行，招商銀行同樣排在第五名，超越了郵儲銀行和交通銀行。

　　但歸母凈利潤同比增速較上年同期相比，多數銀行出現下降，僅15家銀行出現上升。數據顯示，截至三季末，歸母凈利潤較上年同期增長較快的是農商行和城商行，其中蘇農銀行(行情603323,診股)、寧波銀行、杭州銀行、青農商行(行情002958,診股)和張家港行(行情002839,診股)同比增長較快，分別為6.72%、5.22%、5.11%、4.91%和4.82%。另外21家歸母凈利潤同比出現下降的銀行中，民生銀行(行情600016,診股)和交通銀行下降較快，同比分別下降18.01%和12.36%。

　　資產質量整體保持良好

　　整體來看，36家上市銀行的資產質量保持良好。截至2020年9月末，36家上市銀行的不良貸款率較上年末相比多數出現下降或不變，撥備覆蓋率則多數出現上升。

　　圖2：36家上市銀行三季末不良貸款比率及撥備覆蓋率

　　具體來看，上市銀行的不良貸款率情況整體保持良好，僅鄭州銀行(行情002936,診股)不良貸款率超過2%，其余銀行均低于2%。其中，寧波銀行、郵儲銀行、南京銀行(行情601009,診股)和常熟銀行(行情601128,診股)不良貸款率低于1%。

　　從變動來看，截至2020年9月末，36家上市銀行中有17家的不良貸款率較上年末出現上升，3家保持不變，另外16家則出現下降。其中不良貸款率下降較快的銀行有平安銀行(行情000001,診股)、鄭州銀行和杭州銀行，較上年末相比分別下降0.33、0.27和0.25個百分點。不良貸款率上升較快的銀行有中信銀行(行情601998,診股)和民生銀行，較上年末相比分別上升0.33個0.27個百分點。

　　撥備覆蓋率方面，36家上市銀行均滿足監管要求。截至9月末，撥備覆蓋率超過300%的有11家，其中寧波銀行、常熟銀行和杭州銀行的撥備覆蓋率超過450%。民生銀行和浦發銀行(行情600000,診股)的撥備覆蓋率較低，分別為145.90%和149.38%。

　　截至2020年9月末，36家上市銀行中有19家銀行的撥備覆蓋率較上年末出現增長，另外17家出現下降。其中杭州銀行增長較快，該行撥備覆蓋率較上年末增長了136.45個百分點。南京銀行撥備覆蓋率下降較快，較上年末下降了37.8個百分點。

　　資本充足率較上年末普遍出現下降

　　數據顯示，截至2020年9月末，36家上市銀行的資本充足率較上年末相比普遍出現下滑，少數銀行的部分資本充足率指標已接近監管紅線。

　　圖3：36家上市銀行2020年9月末資本充足率情況

　　資本充足率方面，截至2020年9月末，紫金銀行的資本充足率較高，為17.91%。除此之外，國有銀行的資本充足率整體較高，其中建設銀行、農業銀行和工商銀行均超16%。較上年末相比，36家上市銀行中有15家銀行的資本充足率出現下降，其中成都銀行(行情601838,診股)下降較多，較上末相比下降2.51個百分點。

　　一級資本充足率方面，截至9月末，工商銀行、建設銀行和招商銀行的一級資本充足率較高，分別為13.94%、13.86%和13.31%。較上年末相比，36家上市銀行中有27家銀行的一級資本充足率出現了下降，其中降幅較大的是無錫銀行(行情600908,診股)，較上年末相比一級資本充足率下降1.33個百分點至8.87，已接近監管紅線。

　　核心一級資本充足率方面，截至9月末，建設銀行、工商銀行、江陰銀行、渝農商行(行情601077,診股)和西安銀行(行情600928,診股)的核心一級資本充足率較高，均超過12%。較上年末相比，36家上市銀行中僅四家銀行出現增長，其中鄭州銀行核心一級資本充足率較上年末增長0.01個百分點至7.99%，仍然接近監管紅線。此外，32家上市銀行的核心一級資本充足率較上年末出現下降，其中無錫銀行和江陰銀行的降幅較大。